월배당 ETF를 통해 배당금을 수령하는 것은 많은 이들에게 안정적인 수익원으로 여겨진다. 하지만 이러한 배당금은 세금과 지역건강보험료에 영향을 미치기 때문에, 이에 대한 정확한 이해가 필요하다. 아래에서는 월배당 ETF 배당금의 세금, 지역건강보험료 인상 기준, 그리고 계산기 사용법에 대해 자세히 설명하겠다.
월배당 ETF 배당금 세금 규정
월배당 ETF의 배당금은 일반적으로 배당소득으로 분류되어 세금이 부과된다. {asof_date} 기준으로, 위탁계좌를 통해 월배당 ETF에 투자할 경우, 금융회사는 배당금 지급 시 15.4%의 세율로 원천징수를 시행한다. 이때 연간 배당과 이자 소득이 2000만원을 초과하면, 해당 소득은 다음 해 5월 종합소득세 신고 시 다른 소득과 함께 합산되어 세금이 부과된다. 종합소득세는 누진세율이 적용되므로, 배당금과 다른 소득을 합산할 경우 세 부담이 증가할 수 있다.
반면, 연금계좌에서 월배당 ETF로 수령하는 경우는 다소 차이가 있다. 이 경우 ETF 분배금에 대한 원천징수세율은 3.3%에서 5.5%로 낮아지며, 연간 소득이 1500만원을 초과할 때만 종합과세가 적용된다. 월 125만원을 초과하지 않는다면 종합과세에 포함되지 않으므로 세금 부담이 줄어들 수 있다.
지역건강보험료 인상기준
은퇴자가 위탁계좌를 통해 월배당 ETF에서 연간 1000만원(세전)을 초과하여 수령하는 경우, 다음 해 11월에 지역건강보험료가 인상된다. 이는 건강보험료 부과 기준으로 중요한 요소가 된다. 따라서, 지역건강보험료의 인상을 피하고자 한다면 연간 배당금 수령을 1000만원 이하로 조정해야 한다. 예를 들어, 2023년 동안 월 100만원(세전)으로 배당금을 수령한 경우, 이는 2024년 11월에 인상분이 반영되므로 미리 계획을 세워야 한다.
지역건강보험료 계산기 사용법
지역건강보험료를 조정하려는 은퇴자는 건강보험공단의 “지역건강보험료 계산기”를 활용하면 유용하다. 이 계산기를 통해 예상되는 건강보험료를 시뮬레이션할 수 있다. 사용 방법은 다음과 같다:
- 건강보험공단 홈페이지에 접속하여 “보험료 계산기”를 선택한다.
- 건강보험료 소득 금액을 연소득 기준으로 입력한다. 이때, 사업소득, 연금소득, 근로소득 등을 포함해야 한다.
- 재산금액을 입력한다. 주택, 건물, 토지 등의 과세표준액 기준으로 입력하며, 주택의 경우 공시가격을 기준으로 한다.
이 외에도 1주택 1세대의 경우, 공시가격이 6억 이하라면 주택금융부채를 신청할 수 있으며, 이는 건강보험료를 줄이는 데에 도움이 된다.
월배당금 수령에 따른 건강보험료 변화
은퇴자가 5억원의 주택을 보유하고 있으며, 월 80만원과 100만원의 배당금을 수령하는 경우의 건강보험료 차이를 살펴보자. 월 80만원을 수령할 때는 건강보험료가 242,240원이지만, 월 100만원으로 수령을 늘리면 258,260원이 된다. 이 경우 매월 16,020원이 증가하여 연간 192,240원의 추가 건강보험료가 발생한다. 이런 작은 차이도 장기적으로 큰 영향을 미칠 수 있으므로, 월배당금 수령 계획을 신중하게 세워야 한다.
월배당 ETF 활용 시 유의사항
국내에서 월배당 ETF를 활용하는 은퇴자는 종합소득세 및 지역건강보험료 인상에 대한 유의가 필요하다. 특히, 위탁계좌를 통해 연간 1000만원을 초과 수령하는 경우 지역건강보험료 인상이 발생할 수 있으므로, 이 점을 반드시 고려해야 한다. 따라서, 월배당금과 연금수령 계획을 세우기 전에 건강보험료 계산기를 통해 미리 조회하고, 최적의 수령 계획을 세우는 것이 중요하다.
이 모든 점을 고려할 때, 지역건강보험료가 부과되지 않는 연금계좌나 ISA에서 월배당 ETF를 투자하는 것이 더욱 바람직하다. 지금 당장 실행할 수 있는 방법으로는 건강보험료 계산기를 통해 자신의 상황을 점검하고 최적의 투자 전략을 수립하는 것이다.